Liikenne- ja viestintäministeriön tilinpäätöskannanotot hallinnonalan virastojen ja laitosten sekä televisio- ja radiorahaston vuoden 2012 tilinpäätöksistä Kesäkuu 2013 1 SISÄLTÖ LIIKENNEVIRASTO 3 LIIKENTEEN TURVALLISUUSVIRASTO 9 VIESTINTÄVIRASTO 14 VALTION TELEVISIO- JA RADIORAHASTO 20 ILMATIETEEN LAITOS 25 2 LIIKENNE- JA VIESTINTÄMINISTERIÖN TILINPÄÄTÖSKANNANOTOT Sisältö Tähän yhteenvetoon on koottu liikenne- ja viestintäministeriön antamat talousar- vioasetuksen 66 i §:n 1 momentin mukaiset tilinpäätöskannanotot hallinnonalan virastojen ja laitosten sekä valtion televisio- ja radiorahaston vuoden 2012 tilin- päätöksistä. Tilinpäätöskannanotossaan ministeriön on lausuttava: 1) arvio tuloksellisuudesta ja sen kehityksestä sekä asetettujen tulostavoitteiden toteutumisesta; 2) ovatko käytetyt tuloksellisuuden raportoinnin perusteet ohjauksen ja tulosvas- tuun kannalta asianmukaisia sekä ministeriön kanta kehittämistarpeista; 3) mihin toimenpiteisiin virastoissa tai laitoksissa sekä rahastossa on tarpeen ryh- tyä tilinpäätöksen johdosta ja tuloksellisuuden parantamiseksi; 4) mihin toimenpiteisiin ministeriö ryhtyy tilinpäätöksen johdosta ja tuloksellisuu- den parantamiseksi. Jakelu Hallinnonalan virastot ja laitokset sekä televisio- ja radiorahasto Hallinnonalan virastojen ja laitosten talousjohto Valtiovarainministeriö Eduskunnan tarkastusvaliokunta Valtiontalouden tarkastusvirasto Valtiovarain controller -toiminto Valtiokonttori Liikenne- ja viestintäministeriö Liikenneministeri Asunto- ja viestintäministeri Kansliapäällikkö Erityisavustajat Liikenne- ja viestintähallinnon controller Osastot ja yksiköt Virastojen ja laitosten ohjauksesta vastaavat Tilinpäätöskannanotto 3 LVM/606/01/2013 12.6.2013 Liikenne- ja viestintäministeriö Käyntiosoite Postiosoite Puhelin www.lvm.fi Eteläesplanadi 16 PL 31 (0295) 16001 etunimi.sukunimi@lvm.fi 00100 Helsinki 00023 Valtioneuvosto kirjaamo@lvm.fi Liikennevirasto Tilinpäätöskannanotto Liikenneviraston vuoden 2012 tilinpäätöksestä Liikenne- ja viestintäministeriö antaa perustellun tilinpäätöskannanotton- sa Liikenneviraston vuoden 2012 tilinpäätöksestä. Kannanotto perustuu talousarvioasetuksen 66 i §:n 1 momenttiin. Kannanotto on käsitelty ministeriön johtoryhmissä. Yleistä Liikenneviraston tilinpäätös on selkeästi laadittu ja siinä esitetyt tiedot ovat pääosin oikeita ja riittäviä. Valtiontalouden tarkastusvirasto on kui- tenkin esittänyt useita talousarvion toteutumalaskelmaa, tasetta ja tulok- sellisuuden laskentaa koskevia virheitä tai puutteita. VTV toteaa myös, ettei Liikenneviraston sisäistä valvontaa ole järjestetty talousarviosta an- netun asetuksen mukaisella tavalla. Valtiontalouden tarkastusviraston Lii- kennevirastolle asettamat ilmoitusvelvollisuudet käsitellään jäljempänä. Arvio tuloksellisuudesta, sen kehityksestä ja asetettujen tulostavoitteiden toteutumi- sesta Ministeriö toteaa, että Liikennevirastolla oli vaativa vuosi, mutta kaikesta huolimatta monin tavoin tuloksekas. Ministeriö toteaa, että Liikennevirasto on toimillaan edesauttanut hallitus- ohjelman toimeenpanoa sekä liikenne- ja viestintäministeriön hallin- nonalan yhteiskunnallisten vaikuttavuustavoitteiden saavuttamista. Liikenne- ja viestintäministeriön ja Liikenneviraston välisessä tulossopi- muksessa määriteltiin viraston rooli yhteiskunnallisten vaikuttavuustavoit- teiden saavuttamisessa. Toiminnan painopisteiksi vuonna 2012 Liikenne- virastolle asetettiin toimivat matka- ja kuljetusketjut, liikenneturvallisuu- den parantaminen, ilmastonmuutoksen hillintä, toimintatapojen yhtenäis- täminen ja tuottavuuden parantaminen tietotekniikan avulla sekä hankin- tamenettelyjen kehittäminen siten, että ne edistävät innovaatioita ja uu- sia menettelytapoja. Virasto on tilinpäätöksessään arvioinut toimintansa vaikuttavuutta tulos- sopimuksessa esitetyn roolinsa mukaisesti. Ministeriö panee tyytyväisenä merkille erityisesti rautatieliikenteen häiriönhallinnan uudistetut toimin- tamallit sekä muut toimet, mitkä ovat johtaneet annettu rautatieliiken- teen täsmällisyyden parantumiseen. Liikenteenhallinnan yhteistyötä on tiivistetty suurilla kaupunkiseuduilla, mikä edesauttaa näiden seutujen lii- kenteen toimivuutta. Myös tieliikenteen turvallisuutta on pyritty paranta- maan. http://www.lvm.fi/ mailto:etunimi.sukunimi@lvm.fi mailto:kirjaamo@lvm.fi 4 Tulostavoitteet Liikennevirasto saavutti hyvin sille asetetut tulostavoitteet. Liikenneviras- to on myös selkeästi analysoinut ja raportoinut tulostavoitteiden saavut- tamisesta sekä syistä, jotka ovat johtaneet siihen, ettei joitakin tavoitteita ole saavutettu. Virastolle asetettiin yhteensä 17 tavoitetta (lisäksi mukana kaksi tavoitet- ta, joiden tuloksia ei kuitenkaan ole saatavissa vuodelta 2012). Näistä ta- voitteista ainoastaan kaksi jäi saavuttamatta: radanpidosta johtuvia vii- västyksiä lähiliikenteessä sekä työn tuottavuuden kehittymistä koskevat tavoitteet. Päällystetyn tieverkon kunto on heikentynyt, mutta tavoite on asetettu käytettävissä olleisiin resursseihin nähden. Positiivista huomiota kiinnittää erityisesti radanpidosta johtuvien viivästysten väheneminen kaukoliikenteessä sekä huonokuntoisten siltojen määrän väheneminen. Vuonna 2010 ja 2011 radanpidosta johtuneet viivästykset olivat 8-10 %:n luokkaa, vuonna 2012 enää 3,9 %. Sidosryhmätyytyväisyys on myös jonkin verran parantunut ja oli 3,5 (vuonna 2011 3,42). Seurattavat mittarit Seurattavista mittareista ministeriö kiinnittää huomiota erityisesti kol- meen mittariin. Kevyen liikenteen väylien kunnon merkittävä heikkenemi- nen on huolestuttava trendi myös liikennepolitiikan tavoitteiden kannalta. Ministeriö kehottaa sen vuoksi virastoa priorisoimaan toiminnassaan kor- kealle ko. väylien kunnon. Positiivista on, että ruuhkautuvien pääteiden määrä on vähentynyt sel- västi parin viime vuoden aikana. Ruuhkautuminen on Liikenneviraston mukaan vähentynyt kaikilla muilla kaupunkiseudulla paitsi Oulun seudulla. Henkilöstön työtyytyväisyys on parantunut ja oli 3,5 (3,4 vuonna 2011). Ministeriö kiinnitti tulosneuvotteluissa huomiota myös Liikenneviraston ti- linpäätöksessään esittämään tasoristeysten turvallisuuteen. Tasoristeys- onnettomuuksien määrä valtion rataverkolla on selvästi lisääntynyt huo- limatta tasoristeysten määrän vähenemisestä. Ministeriö kehotti Liikenne- virastoa kiinnittämään tasoristeysturvallisuuteen erityistä huomiota. Mi- nisteriö panee tyydytyksellä merkille, että Liikennevirasto on jo yhdessä Liikenteen turvallisuusviraston kanssa arvioinut mahdollisia tasoristeys- turvallisuuden parantamismahdollisuuksia ja -keinoja. Ministeriö kehottaa Liikennevirastoa edelleen jatkamaan yhteistyötä Liikenteen turvallisuusvi- raston kanssa. Arvio tilinpäätösanalyysistä Ministeriö on arvioinut viraston tilinpäätösanalyysiä. Arvioinnissa on otet- tu huomioon tilintarkastajan näkemykset. Tilintarkastuksessa virasto on saanut useita laillisuushuomautuksia. Ministeriö kiinnittää tässä tilinpää- töskannanotossa huomiota oleellisimpiin ja merkittävimpiin asioihin. Liikenneviraston on toimitettava ministeriölle tiedoksi Valtiontalouden tar- kastusvirastolle laatimansa ilmoitus, mihin toimenpiteisiin virasto on ryh- 5 tynyt/aikoo ryhtyä ilmoitusvelvollisuuden täyttämiseksi. Valmistelutilanne käydään läpi syksyn 2013 aikana. Budjetointimenettelyt Valtiontalouden tarkastusvirasto on kertomuksessaan kiinnittänyt huo- miota valtion talousarviossa noudatettaviin budjetointimenettelyihin, jois- ta vastaavat liikenne- ja viestintäministeriö ja valtiovarainministeriö yh- dessä. Liikennevirasto kirjanpitoyksikkönä on vastuussa lähinnä tietojen antamisesta. Väylähankkeiden budjetointimenettelyjen kehittämistä ja vaihtoehtoja on selvitetty yhdessä valtiovarainministeriön, Valtiontalouden tarkastusviras- ton ja Valtiokonttorin kanssa. Käydyissä keskusteluissa 5.6.2013 on sovit- tu linjauksista ja etenemisaikataulu. Väyläverkon kehittämismomenttien väliset siirrot Valtiontalouden tarkastusvirasto on kertomuksessaan esittänyt useita puutteita tapaan, jolla 13 hanketta siirrettiin momentilta 31.10.78 mo- mentille 31.10.77 vuoden 2012 talousarviossa. VTV on antanut asiasta ilmoitusvelvollisuuden Liikennevirastolle. VTV kiinnitti huomiota erityisesti siihen, että hankkeiden siirtoa ei oltu riittävästi perusteltu eikä selvitetty, mitkä tekijät erottivat hankkeiden budjetoimisen ao. kahdelle eri momen- teille. VTV kiinnitti huomiota myös hankkeille myönnettyjen valtuuksien siirtoon (siirtämättä jättämiseen). Liikenne- ja viestintäministeriö sekä valtiovarainministeriö halusivat sel- keyttää nk. perinteisellä suoralla budjettirahoituksella rahoitettavat hank- keet sekä nk. jälkirahoituksella rahoitettavat hankkeet, joihin ulkopuoliset osallistuvat myös eräiltä osin lopullisena rahoittajana (avustavat hank- keen kustannuksia). VTV:n vaatimuksesta johtuen jälkimmäisissä tapauk- sissa, joissa ulkopuolisen rahoitusosuus ei aiheuta lainkaan valtiolle mak- settavia menoja, tulisi jättää talousarvion ulkopuolelle. Näiden hankkei- den budjetointitapaa on muutettu VTV:n vaatimuksen mukaiseksi. Momenttien välistä siirtoa olisi voinut perustella enemmän. Sen sijaan valtuuksien siirto momentille toiselle on haasteellisempaa ja liittyy laa- jempaan kysymykseen väylähankkeiden valtuusmenettelystä. TEN-tuet Valtiontalouden tarkastusviraston havaintojen mukaan TEN-tukien käsit- tely on talousarvion ja valtion talousarviosta annetun lain vastainen eikä niiden kirjaustapa vastaa valtion kirjanpitokäsikirjan ohjeistusta. VTV on asettanut Liikennevirastolle asiasta ilmoitusvelvollisuuden. Ministeriön näkemyksen jos menot on maksettu perusväylänpidon mo- mentilta, niin myös TEN-tulo voidaan lukea momentin hyväksi. Mikäli me- not on maksettu investointimomenteilta, budjetoidaan TEN-tulo momen- tille 12.31.10 Liikenneviraston tulot ja vastaava summa menomomentille 31.10.77 Väyläverkon kehittäminen. Liikennehankkeiden suunnittelukustannusten budjetointimenettelyä on muutettu. Vuoden 2013 talousarviosta lähtien momentille 31.10.77 Väy- 6 läverkon kehittäminen on erillisenä käyttökohteena otettu kohta Muu ke- hittämisen hankesuunnittelu. Tähän budjetoidaan sijoitusmenomomen- teilta rahoitettavien investointihankkeiden hankesuunnittelusta aiheutuvat menot ennen kuin hankkeen aloittamisesta tehdään päätös valtion talo- usarvion yhteydessä. Muutos koskee uusia suunnitteluhankkeita. Jo käynnissä olevien suunnitteluhankkeiden menot maksetaan siltä momen- tilta, josta niiden menojen maksaminen on aloitettu. Vuoden 2012 toisen lisätalousarvion yhteydessä saatuja TEN-tukia vastaava lisäys budjetoitiin määrärahan lisäykseksi momentille 31.10.77 Väyläverkon kehittäminen ja tulomomentille 12.31.10 Liikenneviraston tulot. Määrärahojen kohdentaminen Valtiontalouden tarkastusvirasto on asettanut Liikennevirastolle ilmoitus- velvollisuuden menojen kohdentamisesta väärälle varainhoitovuodelle. Momentille 31.10.20 Perusväylänpito on vuodelle 2013 kohdistetu 1,5 milj. euroa vuodelle 2012 kuuluvia menoja. VTV:n havaintojen mukaan momentille 31.10.76 Maa- ja vesialueiden hankinnat on kohdistettu 73 000 euroa vuodelle 2012 kuuluneita menoja, mistä syystä arviomääräraha on ylittynyt. Kyseinen meno olisi pitänyt olla mukana Liikenneviraston ministeriölle toimittamassa arviomäärärahan yli- tyslupahakemuksessa. Liikenneviraston on yhdessä ELY-keskusten ja Maanmittauslaitoksen kanssa kehittävä toimintakäytäntöjä, jotta määrä- rahan käyttötarpeita voidaan arvioida paremmin. Yhteenvetona ministeriö painottaa, että liikennehankkeiden valtuuksien ja taloudenhallinta on osa hankehallintaa. Liikenneviraston on varmistuttava siitä, että hankehallinta ja talousosaaminen sekä valtuuskirjapitoa tukevat tietojärjestelmät ovat riittävällä tasolla, jotta aikaisempina vuosina tapah- tuneet virheet kyetään välttämään. Tuloksellisuuden laskentatoimi Liikennevirasto on tilinpäätöksessään raportoinut selkeästi maksullisen toiminnan tuloksesta ja kannattavuudesta sekä tuonut esiin laskemiin liit- tyvät epävarmuustekijät. Myös Valtiontalouden tarkastusviraston näke- myksen mukaan kustannuslaskelmien laatimisperiaatteet ovat parantu- neet edellisiin vuosiin nähden virastossa tehdyn kehittämistyön tuloksena. Valtiontalouden tarkastusviraston tilintarkastuskertomus sisältää kuitenkin ilmoitusvelvollisuuden tuloksellisuuden laskentatoimen järjestämisestä eräiltä osin koskien muun muassa kustannuslaskentaa. Ministeriö yhtyy tarkastusviraston kannanottoihin. Ministeriö kuitenkin kiinnittää huomiota väylänpidon taloudellisuutta ja tuottavuutta koskevien tietojen kehittämis- tarpeiden osalta siihen, että useat ratkaisut vaativat valtionhallinnon yleisiä linjauksia. Lisäksi ministeriö toteaa, että Liikenneviraston tulee maksuasetuksen valmistelun yhteydessä päivittää viraston maksupolitiikan yleiset periaat- teet ja ottamaan huomioon tarkentuneiden laskentamenetelmien tuotta- mat tiedot suoritteiden hintojen määrittelyssä. 7 Arvio viraston sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausumasta Liikenneviraston sisäinen tarkastus on arvioinut sisäisen valvonnan ja sii- hen sisältyvän riskienhallinnan asianmukaisuutta ja riittävyyttä. Sisäisen valvonnan tilaan on arvioitu soveltaen COSO ERM –viitekehykseen perus- tuvaa sisäisen valvonnan arviointikehikkoa. Arviointilausumassa todetaan, että viraston sisäisen valvonnan järjestä- misen ei voida todeta olleen kaikilta osin asianmukaisella tasolla. Myös Valtiontalouden tarkastusvirasto huomauttaa asiasta tilintarkastuskerto- muksessaan. Lausumassa on esitetty erityisesti neljä sisäisen valvonnan kehittämis- kohdetta: Liikenneviraston johtamisen kehittäminen, henkilöstöresurssien hallinnan parantaminen, taloudenhoidon puutteiden korjaaminen sekä ris- kienhallintaohjeistuksen käytäntöön vieminen. Valtiontalouden tarkastus- virasto pitää kehittämiskohteita koskevia arvioita yleisluonteisina ja tote- aa, että sisäisen valvonnan ajan tasalle saattaminen edellyttää avoimuut- ta ja rohkeutta tuoda uudistamista edellyttävät vastuualueet ja menette- lytavat esille. Ministeriö pitää esitettyjä kehittämiskohteita osuvina. Ministeriö painot- taa, että viraston tulee varmistua siitä, että toiminnan käytännöissä sisäi- sen valvonta toimii. Valtiontalouden tarkastusvirasto on tarkastuksessaan havainnut eräitä puutteita, joiden poistamiseksi Liikenneviraston on var- mistuttava siitä, että sillä on kattava ohjeistus talouden prosesseissa ja huolehdittava, että ohjeistusta noudatetaan. Lisäksi Liikenneviraston on huolehdittava riittävästä tiedonkulusta Valtiontalouden tarkastusvirastolle. Ministeriö pitää tärkeänä, että Liikennevirasto varmistaa talousosaamisen erityisesti liikennehankkeissa. Lisäksi hankkeiden tilan ja määrärahojen käytön seuranta vaatii jatkossa erityistä huomiota. Liikenneviraston 1.7.2013 voimaan tuleva uusi organisaatio tullee parantamaan talouden hallinnan mahdollisuuksia. Liikenneviraston on varmistettava jatkossa ta- loudesta vastaavien ja toimialojen välinen saumaton yhteistyö ja tiedon- kulku. Toimenpiteet, joihin viraston on tarpeen ryhtyä tuloksellisuuden parantamiseksi Ministeriö kehottaa virastoa tehostamaan yhteistyötä ELY-keskusten kanssa sekä huolehtimaan ELY-keskusten liikennevastuualueiden yhtenäi- sestä ohjeistuksesta ja varmistua ohjeiden noudattamisesta. Liikenneviraston on huolehdittava joukkoliikenneasioiden ohjauksesta ja ohjeistuksesta sekä avustusten myöntämisestä siten kuin asiasta on sovit- tu ministeriön ja viraston välisessä tulossopimuksessa. Liikenne- ja viestintäministeriön toimenpiteet tuloksellisuuden parantamiseksi Tulosohjauksen kehittämistä ja ohjausprosessien selkiyttämistä jatketaan ja tuottavuuden mittaamista kehitetään. 8 Ministeriö tulee selvittämään väylänpitoa koskevan substanssilainsäädän- töä ottaen huomioon erilaiset liikennehankkeiden rahoitusmallit ja tienpito- tehtävien organisointi. Säädöshanke kytketään liikennepoliittisen selonteon toteuttamistoimenpiteisiin. Edelleen tavoitteena on kehittää virastojen ja laitosten sekä ministeriön välistä kumppanuutta. Merja Kyllönen Liikenneministeri Harri Pursiainen Kansliapäällikkö Tiedoksi Liikenneministeri Valtiovarainministeriö Eduskunnan tarkastusvaliokunta Valtiontalouden tarkastusvirasto Valtiokonttori Liikenne- ja viestintäministeriö, liikennepolitiikan osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, liikennehallinnon ohjaus -yksikkö Liikenne- ja viestintäministeriö, yleinen osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, talousyksikkö Tilinpäätöskannanotto 9 LVM/606/01/2013 12.6.2013 Liikenne- ja viestintäministeriö Käyntiosoite Postiosoite Puhelin www.lvm.fi Eteläesplanadi 16 PL 31 (0295) 16001 etunimi.sukunimi@lvm.fi 00100 Helsinki 00023 Valtioneuvosto kirjaamo@lvm.fi Liikenteen turvallisuusvirasto Tilinpäätöskannanotto Liikenteen turvallisuusviraston vuoden 2012 ti- linpäätöksestä Liikenne- ja viestintäministeriö antaa perustellun tilinpäätöskannanotton- sa Liikenteen turvallisuusviraston vuoden 2012 tilinpäätöksestä. Kannan- otto perustuu talousarvioasetuksen 66 i §:n 1 momenttiin. Kannanotto on käsitelty ministeriön johtoryhmissä. Yleistä Liikenteen turvallisuusviraston tilinpäätös on selkeästi laadittu ja siinä esi- tetyt tiedot ovat pääsääntöisesti oikeita ja riittäviä. Virasto on riittävästi raportoinut ja analysoinut tavoitteiden toteutumista. Tilinpäätökseen kuuluvassa toimintakertomuksessa on esitetty toiminnan taloudellisuutta ja tuottavuutta koskevat tiedot olennaisilta osin oikeina ja riittävinä. Arvio tuloksellisuudesta, sen kehityksestä ja asetettujen tulostavoitteiden toteutumi- sesta Ministeriö toteaa, että Liikenteen turvallisuusvirasto on toimillaan edesauttanut hallitusohjelman toimeenpanoa ja liikenne- ja viestintämi- nisteriön hallinnonalan yhteiskunnallisten vaikuttavuustavoitteiden saa- vuttamista. Virasto on aktiivisesti osallistunut vuonna 2012 valmistuneen liikennepoliittisen selonteon valmistelutyöhön sekä selonteossa todettujen linjausten toteuttamisen käynnistämiseen. Liikenne- ja viestintäministeriön ja Liikenteen turvallisuusviraston välises- sä tulossopimuksessa määriteltiin viraston rooli yhteiskunnallisten vaikut- tavuustavoitteiden saavuttamisessa. Toiminnan painopisteiksi vuonna 2012 asetettiin vastuullisen liikennekulttuurin edistäminen yhteistyössä alan muiden toimijoiden kanssa, toimialan palveluiden ja tehtävien kehit- täminen, aktiivinen vaikuttaminen kansallisilla ja, EU- ja kansainvälisillä foorumeilla, henkilöstön osaamisesta ja hyvinvoinnista huolehtiminen se- kä liikenteen tilastoinnin ja analyysin kehittäminen ja tiedon saatavuuden parantaminen. Virasto on tilinpäätöksessään todennut roolinsa yhteiskunnallisten tavoit- teiden saavuttamisessa, mutta ei ole erikseen arvioinut oman toimintansa vaikutusta näiden tavoitteiden saavuttamiseen. Ministeriö panee kuitenkin tyytyväisyydellä merkille viraston roolin osana hallinnonalan vuoden 2012 toimintaa ja hallinnonalan tavoitteiden saavuttamista. Viraston toimintakertomuksen mukaan vuonna 2010 toteutettujen yt- neuvottelujen jälkeen oli irtisanomisuhan alla vuoden 2012 lopussa 15 henkilöä. Ministeriö pitää hyvänä, että virasto jatkaa yhdessä henkilöstön http://www.lvm.fi/ mailto:etunimi.sukunimi@lvm.fi mailto:kirjaamo@lvm.fi 10 kanssa ponnisteluja sellaisten ratkaisujen löytämiseksi, joilla irtisanomiset voitaisiin välttää. Tulostavoitteet Kertomusvuosi oli viraston kolmas toimintavuosi koko liikennejärjestel- män turvallisuutta kehittävänä, liikenteen ympäristöystävällisyyttä edis- tävänä ja liikennejärjestelmän sääntely- ja valvontatehtävistä vastaavana virastona. Virasto otti vuoden 2012 alussa käyttöön uuden organisaation, jossa virastolla ei enää ole liikennemuotokohtaisia toimintokokonaisuuk- sia, vaan toiminnot on organisoitu prosessien mukaisesti. Vuotta on lei- mannut uusien yhtenäisten toimintamallien kehittäminen ja osaamisen laajentaminen. Samalla viraston toiminnan alueellistamista on jatkettu suunnitelmien mukaisesti. Uuden organisaation mukaisen toiminnan käynnistäminen on ollut viras- tolle iso ponnistus. Muutosvaiheesta huolimatta virasto on pystynyt varsin tyydyttävästi turvaamaan perustehtäviensä hoitamisen. Ministeriö panee tyytyväisenä merkille, että keskeisten asiakas- ja sidosryhmien tyytyväi- syystaso parani edellisvuodesta ja sitä koskeva tavoite saavutettiin. Tu- losta (3,6) on pidettävä varsin hyvänä. Liikenteen turvallisuusvirastolle oli asetettu vuodelle 2012 yhteensä 22 tavoitetta, joista se saavutti 16. Tavoitteet toteutuivat edellisvuotta pa- remmin. Tulostavoitteiden poikkeamille virasto on esittänyt perustelut. Ministeriö kiinnittää kannanotossaan huomiota lähinnä niihin tavoitteisiin, joita virasto ei saavuttanut tai saavutti erityisen hyvin. Tuotokset ja laadunhallinta Keskeisimmät saavuttamatta jääneet tavoitteet koskevat viraston vas- tuulla olevien normien antamista ja katsastustoimipaikkojen hylkäyspro- senttien poikkeamia koskevia tavoitteita. Ministeriö toteaa, että normien antamista koskevan tavoitteen alittumi- seen johtanut ongelma on tunnistettu ja ryhdytty sen johdosta toimiin se- kä Liikenteen turvallisuusvirastossa että ministeriössä. Katsastustoiminnan valvontaa koskevan tavoitteen toteutumattomuuteen vaikutti viraston mukaan se, että autojen keski-ikä vaihtelee katsastus- toimipaikkojen välillä merkittävästi ja jo tämän voidaan olettaa muodos- tavan merkittävän perusteen hylkäysprosenttipoikkeamalle ja tavoitteen saavuttamattomuudelle. Toteuman parantuminen edellisvuodesta on myönteistä, mutta tilanne ei edelleenkään ole tyydyttävä. Ministeriö pa- nee kuitenkin tyytyväisyydellä merkille, että Liikenteen turvallisuusvirasto on kehittämässä katsastustoiminnan valvontamenetelmiä. Ministeriö pitää ensiarvoisen tärkeänä, että valvonnan uskottava järjestäminen varmiste- taan. Katsastuslain uudistukseen liittyen viraston tulee seurata tehok- kaasti uudistuksen vaikutuksia katsastuksen saatavuuteen ja hintoihin sekä vaikutuksia korjaamojen harjoittaman katsastustoiminnan valvonta- tarpeeseen ja valvonnasta aiheutuviin kustannuksiin. 11 Ministeriö toteaa tyytyväisenä, että virasto saavutti erityisen hyvin val- vontasuunnitelman toteutumista (tavoite 90 %, toteuma 99 %) ja kuljet- tajantutkinnon laadunvarmistussuunnitelman toteutumisesta (tavoite 90 %, toteuma 98 %) koskevat tavoitteet. Sähköisten palvelujen määrä ja käyttöaste lisääntyi ja keskeisten tietojärjestelmien käytettävyystaso oli erinomainen. Toiminnallinen tehokkuus Virasto ei saavuttanut tuottavuutta koskevia tavoitteita, koska tuotta- vuustavoitteen laskennan mukainen panos on sekä työn tuottavuuden et- tä kokonaistuottavuuden tapauksessa noussut merkittävästi vuodesta 2011. Trafin mukaan jo hyväksytty talousarvio merkitsi tosiasiallisesti laskevaa tuottavuustrendiä. Työn tuottavuus oli -4,90 % (tavoite +1,0 %) ja kokonaistuottavuus oli -3,12 % (tavoite +2,0 %). Toiminnallisista tehokkuustavoitteista virastolta jäi tuottavuustavoitteiden ohella saavuttamatta myös KT1:n aikataulun ja budjetin toteutumista koskeva tavoite. Aikataulusta virasto pystyi pitämään kiinni, mutta vuosi- budjetti 2012 ylittyi. Viraston mukaan ylitys johtui siitä, että eräät vuoden 2011 työt lykkääntyivät, jolloin niiden kustannukset kohdistuivat vuodelle 2012. Tämän lisäksi lykkääntyminen aiheutti myös lisäkustannuksia. Mi- nisteriö on korostanut virastolle KT1:n aikataulun pitävyyden tärkeyttä ja käyttöönoton onnistumista. Tässä virasto siis onnistui. Budjetin ja koko- naisuuden kannalta olennaista on se, että hankkeen kehitysprojektien ko- konaisbudjetti pysyi toimintakertomuksen mukaan tavoitteissaan. Seurattavat mittarit Ministeriö panee erityisellä tyytyväisyydellä merkille, että viraston työtyy- tyväisyyskyselyn tulos parani selvästi. Tulos oli 3,5, jossa oli nousua edel- lisvuodesta 0,3 pistettä. Tavoite oli 3,2. Tätä voi pitää erinomaisen hyvä- nä saavutuksena viraston organisaatiomuutos huomioon ottaen. Seurattavissa mittareissa huomio kiinnittyy myös tieliikenneonnetto- muuksissa kuolleiden toteumaan (ennakkotieto). Yksityisliikenteessä kuol- leiden määrä on alentunut, mutta kaupallisessa ja ammattiliikenteessä määrä on kuitenkin kasvanut. Tämä on seikka, joka ei ole yksinomaan Liikenteen turvallisuusviraston toimintamahdollisuuksien rajoissa, mutta tätä kehitystä ja sen taustoja olisi kuitenkin syytä tarkasti analysoida. Arvio tilinpäätösanalyysistä Ministeriö on arvioinut viraston tilinpäätösanalyysiä. Arvioinnissa on otettu huomioon tilintarkastajan näkemykset. Ministeriö kiinnittää tässä tilinpää- töskannanotossa huomiota oleellisimpiin ja merkittävimpiin asioihin. Tilinpäätösanalyysi on esitetty valtion talousarviosta annetun asetuksen edellyttämällä tavalla. Tilinpäätöslaskelmat on laadittu säännösten mukai- sesti. Virasto on esittänyt laskelmat maksuperustelain ja erillislain mukaisen maksullisen toiminnan kustannusvastaavuudesta. Erilliset laskelmat on 12 esitetty myös julkisoikeudellisista ja liiketaloudellisesti hinnoiteltavien suoritteiden kannattavuudesta. Lisäksi on esitetty kustannusvastaavuudet pääsuoriteryhmittäin ja liikennemuodoittain. Kaikista vaadituista osa- alueista on laadittu Valtiokonttorin määräyksen mukaiset laskelmat. Mi- nisteriö pitää kohtalaisen riittävänä Liikenteen turvallisuusviraston tä- mänhetkistä työajan kohdentamista kustannuspaikoille etukäteen arvioi- tuina osuuksina. Ministeriö korostaa kuitenkin, että viimeistään KIEKU -järjestelmän käyttöönoton myötä viraston tulee kehittää työajan hallin- taansa säädösten edellyttämällä tavalla toimintansa luonne huomioon ot- taen. Viraston on vuoden 2011 tilinpäätöskannanoton mukaisesti laatinut kuva- uksen Liikenteen turvallisuusviraston maksustrategiaksi. Viraston tulee huolehtia laaditun strategian ajantasaisuudesta ja toimittaa se ministeri- öön seuraavan maksuasetuksen valmistelun yhteydessä. Arvio viraston sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausumasta Liikenteen turvallisuusviraston johto on vahvistanut riskikartoitusdoku- mentit sekä sisäisen valvonnan arviointikehikon. Sisäisen valvonnan tilaa on verrattu COSO ERM -viitekehykseen. Riskienhallintajärjestelmä on osa viraston vuotuista strategista suunnittelua, tulossuunnittelua, tavoitteiden asettamista ja toimeenpanoa. Arvioinnin pohjalta on tunnistettu riskialuei- ta. Sisäisen valvonnan tilaa voidaan pitää pääosin riittävänä. Lausumasta puuttuu edellisessä tilinpäätöksessä mainittujen riskialueiden tilanneana- lyysi. Vuoden 2012 osalta riskialueet ovat tärkeitä ja oikeaan osuneita, mutta tunnistettuja riskialueita koskevat konkreettiset kehittämisehdo- tukset puuttuvat lausumasta. Ministeriö kehottaa viraston kiinnittämään tähän huomiota tilinpäätöksen valmistelussa. Toimenpiteet, joihin viraston on tarpeen ryhtyä tuloksellisuuden parantamiseksi Viraston tulee ottaa huomioon tulostavoitteiden arvioinnin yhteydessä edellytetyt toimenpiteet. Vuoden 2012 aikana virasto on yhdessä ministeriön kanssa jatkanut tu- lostavoitteiden kehittämistyötä. Vuoden 2013 tulostavoitteiden toteuman arviointia varten on yhdessä valmisteltu erillinen arviointikriteeristö. Vi- raston tulee yhdessä ministeriön kanssa laatia seikkaperäiset arviointipe- rusteet myös vuosien 2014 ja 2015 koskevien tavoitteiden toteuman ar- viointia varten. Liikenteen turvallisuusviraston on huomioitava Valtiontalouden tarkastus- viraston tilintarkastuksessa esitetyt vaatimukset matka- ja ravitsemusku- lujen tosittamisesta. Viraston tulee myös huolehtia siitä, että laskut mak- setaan asianmukaisesti eräpäivänä. Viraston on lisäksi huomioitava valti- ontalouden tarkastusviraston havainto toiminnan taloudellisuutta ja tuot- tavuutta koskevien tietojen esittämisestä. Toimenpiteet tulee saattaa lop- puun tilivuoden 2013 aikana. Tilinpäätöksessä on esitetty tiedot havaituista väärinkäytöksistä. Kerto- musvuonna ilmeni yksi lievä ohjeistuksen vastainen maksuaikakortin vää 13 rinkäyttö. Viraston on tehtävä vuonna 2012 havaituista väärinkäytöksistä Valtiontalouden tarkastusvirastosta annetun lain edellyttämä ilmoitus. Liikenne- ja viestintäministeriön toimenpiteet tuloksellisuuden parantamiseksi Tulosohjauksen kehittämistä ja ohjausprosessien selkiyttämistä jatketaan ja tuottavuuden mittaamista kehitetään. Edelleen tavoitteena on kehittää virastojen ja laitosten sekä ministeriön välistä kumppanuutta. Merja Kyllönen Liikenneministeri Harri Pursiainen Kansliapäällikkö Tiedoksi Liikenneministeri Kyllönen Valtiovarainministeriö Eduskunnan tarkastusvaliokunta Valtiontalouden tarkastusvirasto Valtiokonttori Liikenne- ja viestintäministeriö, liikennepolitiikan osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, liikennehallinnon ohjaus -yksikkö Liikenne- ja viestintäministeriö, yleinen osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, talousyksikkö Tilinpäätöskannanotto 14 LVM/606/01/2013 12.6.2013 Liikenne- ja viestintäministeriö Käyntiosoite Postiosoite Puhelin www.lvm.fi Eteläesplanadi 16 PL 31 (0295) 16001 etunimi.sukunimi@lvm.fi 00100 Helsinki 00023 Valtioneuvosto kirjaamo@lvm.fi Tilinpäätöskannanotto Viestintäviraston vuoden 2012 tilinpäätöksestä Liikenne- ja viestintäministeriö antaa perustellun tilinpäätöskannanottonsa Viestintäviraston vuoden 2012 tilinpäätöksestä. Kannanotto perustuu talo- usarvioasetuksen 66 i §:n 1 momenttiin. Kannanotto on käsitelty ministeriön johtoryhmissä. Yleistä Viestintäviraston vuoden 2012 tilinpäätös on selkeä ja kaikki viraston kes- keiset toiminta-alueet kattava. Tilinpäätöslaskelmat on laadittu säännösten mukaisesti ja niiden liitteenä esitetyt tiedot on esitetty valtion talousarviois- ta annetun asetuksen edellyttämällä tavalla. Valtiontalouden tarkastusvirasto on esittänyt laajakaistahankkeen valtuuden budjetointiin ja laajakaistahankkeen siirrettyjen määrärahojen käyttöön liit- tyviä havaintoja. Arvio tuloksellisuudesta, sen kehityksestä ja asetettujen tulostavoitteiden toteutumi- sesta Valtiokonsernin yhteiset tavoitteet - hallitusohjelman toimeenpano Hallitusohjelman painopisteistä viraston toimintaan erityisesti vaikuttaa ta- louden kasvupotentiaalia koskeva tavoite. Tämän tavoitteen edistämiseksi on jokainen ministeriö velvoitettu laatimaan oma älystrategia. Viestintävi- rasto on aktiivisesti osallistunut liikenne- ja viestintäministeriön hallin- nonalan älystrategian yhteisiin KIDE- hankkeisiin. Toinen virastoa koskeva tavoite koskee tuottavuuden lisäämistä, jonka edis- tämiseksi liikenne- ja viestintäministeriön hallinnonalalla on osoitettu toi- menpiteitä, joihin virasto voi omilla toimin vaikuttaa. Näitä ovat julkishallin- non sähköisen asioinnin ja palvelujen kehittäminen asiakaslähtöisesti ja uusi valtion vaikuttavuus- ja tuottavuusohjelma (VATU). Viestintävirastossa sähköisen asioinnin edistäminen on ollut jo useamman vuoden keskeinen tavoite. Myös valtion VATU -ohjelman tavoitteet on otettu huomioon, kun virasto on suunnitellut omien resurssien käyttöä sekä kehit- tänyt seurantavuoden aikana omaa organisaatiotaan. Virasto ei ole tilinpäätöksessään erikseen arvioinut oman toimintansa vaiku- tusta näiden tavoitteiden saavuttamiseen. Ministeriö panee kuitenkin tyyty- väisyydellä merkille viraston roolin osana hallinnonalan vuoden 2012 toimin- taa ja hallinnonalan tavoitteiden saavuttamista. Viestintävirasto http://www.lvm.fi/ mailto:etunimi.sukunimi@lvm.fi mailto:kirjaamo@lvm.fi 15 Poikkihallinnolliset kokonaisuudet Viestintävirasto edistää useita poikkihallinnollisia tulostavoitteita. Älyratkai- sujen käyttöönottoa, interaktiivisen tieto- ja viestintätekniikan käytön li- säämistä hallinnon ja kansalaisten välisessä kanssakäymisessä sekä tietoin- tensiivisen teollisuuden investointeja Suomeen on edistetty viestintäinfra- struktuurin toimintavarmuutta kehittämällä ja tietoturvaa parantamalla sekä myös omien palveluiden kautta. Julkisten tietovarantojen avaamisessa Viestintävirasto on ollut edelläkävijä. Jo nyt virasto jakaa viestintämarkkinoita ja -palveluja koskevaa tietoa kan- salaisten ja elinkeinoelämän hyväksi monin eri tavoin. Tietojen luovutus Viestintävirastosta on pääsääntöisesti maksutonta ja valtaosa yleisöä kiin- nostavista tiedoista on saatavilla viraston verkkosivuilla. Virasto on omalla panoksellaan osallistunut liikenne- ja viestintäministeriön hallinnonalan työ- ryhmään, jonka tehtävänä oli tehdä ehdotuksia ja toteuttaa tarvittavia toi- mia liikenne- ja viestintätiedon uudelleenkäytön edistämiseksi julkisten tie- tovarantojen avaamiseen liittyvät uudet panostukset keskittyvät viestintä- verkkojen tilannekuvan tietovarannon toteuttamiseen, jota kehitetään osana Viestintäviraston tilannekuvahanketta ja sähköisen asioinnin integraatioalus- taa. Laajempi avaaminen edellyttää kuitenkin rahoituksen sovittamista tä- hän tarkoitukseen. Ministeriö toteaa, että Viestintävirasto on toimillaan edesauttanut poikkihal- linnollisten kokonaisuuksien eteenpäin menoa, vaikka ei ole siihen tilinpää- töksessään erikseen ottanutkaan kantaa. Yhteiskunnalliset vaikuttavuustavoitteet Viestintävirasto on osaltaan huolehtinut liikenne- ja viestintäministeriölle asetetuista yhteiskunnallisista vaikuttavuustavoitteista virastolle asetettujen tulostavoitteiden kautta. Viraston tehtävä ja painopisteet Vuoden 2012 aikana Viestintävirasto on toiminta-ajatuksensa ”virasto on rohkea viestintämarkkinoiden ja -palvelujen valvoja ja edistäjä kansalaisten ja elinkeinoelämän hyväksi” mukaisesti edistynyt sille määritellyissä paino- pistealueissa. Vuonna 2012 viraston toiminnan painopisteinä olivat Laajakaista 2015 -hankkeen tukiratkaisujen valmistelu, televerkkojen häiriöiden hallinnan ke- hittäminen sekä valmistautuminen 800 MHz:n taajuusalueen huutokaup- paan. Lisäksi vuonna 2012 käsiteltiin eduskunnassa lakimuutokset Yleisradio Oy:n julkisen palvelun rahoituksen uudistamisesta, mikä edellytti virastolta merkittävää organisaation sopeuttamista kertomusvuonna sekä valmistu- mista vuoden 2013 alusta tapahtuvaan uuden rahoitustavan käyttöönot- toon. Myös viraston kansainväliset tehtävät olivat viime vuoden aikana mer- kittävät. Viestintävirasto on määräyksiään ja ohjeitaan kehittämällä parantanut kriit- tisen infrastruktuurin edellyttämää verkkojen vaatimustasoa sekä edistänyt 16 yhteiskunnan toimivuuden kannalta tärkeiden toimintojen toimintavarmuut- ta, energiatehokkuutta ja kuluttajapalveluita. Tulostavoitteet Ministeriö kiinnittää kannanotossaan erityistä huomiota lähinnä niihin tavoit- teisiin, joita virasto ei saavuttanut tai saavutti erityisen hyvin. Viestintävirasto on vuonna 2012 saavuttanut lähes kaikki sille asetetut tu- lostavoitteet. Täysin saavuttamatta jäi yksi tulostavoite sekä yksi toimin- nallista tehokkuutta koskeva tavoite. Vakavien viestintäverkkojen vikatilanteiden määrä ylitti viime vuonna kuten myös vuotta aikaisemmin selvästi asetetun enimmäismäärän. Tämä johtui osittain asianomaisten määräysten tiukentuneesta luokituksesta, jolloin te- leyrityksiltä on tullut enemmän vikatilanneilmoituksia. Ylitys oli viime vuon- na selvästi pienempi kuin vuotta aikaisemmin. Myös postipalveluiden valvonnan postinsaajatalouskohtaiset kustannukset ilman kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksua olivat asetettua tavoitetta suuremmat. Viraston tuottavuus on kertomusvuonna noussut selvästi yli asetettujen ta- voitteiden. Viestintäviraston kokonaistuottavuus kasvoi lähes kymmenyk- sellä, kun tavoite oli kaksi prosentti. Työn tuottavuus kasvoi lähes kuudella prosentilla, kun tavoitteena oli yhden prosentin kasvu. Selvät muutokset johtuvat osin laskentaperiaatteiden muutoksista, kun kaikkia uusia palvelui- ta ei ole otettu mukaan laskentaan. Myös edellisvuotta pienemmät televisio- toiminnan ostopalvelut paransivat tuottavuutta. Seurattavat mittarit Viestintävirastolla seurattavat mittarit liittyvät henkisten voimavarojen hal- lintaan sekä valtion tv- ja radiorahaston talouteen. Sekä viraston henkilös- tön kokonaismäärässä että työtyytyväisyydessä virasto saavutti asetetut ta- voitteet. Valtion tv- ja radiorahastoon tuloutettava televisiomaksutulojen arviointi on ollut haastavaa, koska katsojien maksuhalukkuutta on ollut vaikea arvioida kun ollaan siirtymässä uuteen, veropohjaiseen järjestelmään. Viraston mu- kaan katsojien maksuhalukkuus on kuitenkin ylittänyt odotukset, joten tv- ja radiorahaston käyttösuunnitelman1 mukainen euromääräinen tavoite va- rojen kertymälle ylitettiin selkeästi. Arvio tilinpäätösanalyysistä Ministeriö on arvioinut viraston tilinpäätösanalyysiä. Arvioinnissa on otettu huomioon tilintarkastajan näkemykset. Ministeriö kiinnittää tässä tilinpäätös- kannanotossa huomiota oleellisimpiin ja merkittävimpiin asioihin. 1 Valtioneuvosto vahvisti 21.12.2011 valtion tv- ja radiorahaston käyttösuunnitelman ajalle 1.1.–30.6.2012, joka korvat- tiin valtioneuvoston 8.3.2012 vahvistamalla käyttösuunnitelmalla ajalle 1.1.–31.12.2012. Käyttösuunnitelmaa tarkistet- tiin valtioneuvoston päätöksellä 28.11.2012. 17 Tilinpäätöslaskelmat ja kustannusvastaavuuslaskelmat on laadittu säännös- ten mukaisesti ja niiden liitteenä esitetyt tiedot on esitetty valtion talousar- viosta annetun asetuksen edellyttämällä tavalla. Tilinpäätösanalyysi on esi- tetty valtion talousarviosta annetun asetuksen mukaisesti. Tilinpäätös on laadittu selkeästi ja tavoitteet on raportoitu ja analysoitu hyvin. Tilinpäätök- sen sanallinen analysointi on laadittu erinomaisen hyvin helpottaen nume- roiden tulkintaa. Valtiontalouden tarkastusvirasto on tarkastuksessaan kiinnittänyt huomiota valtakunnallisen laajakaistahankkeen valtuuksien budjetointiin vuosien 2009–2012 talousarvioissa ja viraston hankkeelle tekemien myöntöpäätös- ten maksatuksiin siirretyistä määrärahoista. Ministeriö toteaa, että valtion talousarviossa noudatettavista budjetointime- nettelyistä vastaa liikenne- ja viestintäministeriö sekä valtiovarainministeriö yhdessä. Viestintävirasto kirjanpitoyksikkönä on vastuussa lähinnä tietojen antamisesta. Valtuuslausekkeita on tarkistettu vuoden 2013 talousarviossa ja tämän jälkeen budjetointitapa vastaa siirtomäärärahojen normaalia bud- jetointia. Kyse on kertaluonteisesta tukiohjelmasta, jolla on osoitettu mää- rärahat kehyksissä. Määrärahojen peruuttaminen ja uudelleenbudjetointi ai- heuttavat turhaa hallinnollista taakkaa, eikä viraston tarvitse ryhtyä em. toimenpiteisiin. Arvio viraston sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausumasta Viestintävirasto on käyttänyt monipuolisesti erilaisia tapoja arvioidessaan si- säisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa. Vuonna 2012 virasto toteutti si- säisen valvonnan ja riskienhallinnan neuvottelukunnan laatimaan suppeaan arviointikehikkoon perustuvan arvion sisäisen valvonnan tilasta. Arvioinnin johtopäätöksiä hyödyntäen virasto on määritellyt toimenpiteet sisäisen val- vonnan kehittämiseksi vuonna 2013. Lisäksi virastossa on suoritettu CAF –itsearviointi vuonna 2011 2012 ja määritelty toimenpiteet myös vuosille 2012 2014. Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausuma sisältää myös tiedot siitä, mihin toimenpiteisiin on ryhdytty vuoden 2011 arviointi- ja vah- vistuslausuman perusteella. Ministeriö pitää Viestintäviraston sisäisen valvonnan ja riskienhallin- nan arviointia riittävänä ja toimenpidemäärittelyitä onnistuneina. Toimenpiteet, joihin viraston on tarpeen ryhtyä tuloksellisuuden parantamiseksi Ministeriö on aikaisemmin kiinnittänyt erityistä huomiota valtakunnallisen laajakaistahankkeen tukihakemusten käsittelyaikojen lyhentämiseen. Tässä Viestintävirasto on tehnyt sen mikä on viraston toimin tehtävissä. Ministeriö on myös kiinnittänyt huomiota julkisten tietovarantojen avaamiseen ja sii- hen, että virastolla on kuluvan vuoden lopussa käytössä karttamuotoinen ja helppokäyttöinen karttamuotoinen informaatio viestintäverkkojen tilantees- ta. Tietovarantojen avaamista on selvitetty ja keskeiset havainnot ja toi- menpiteet on esitetty edellä mainitussa hallinnonalan työryhmän loppura- portissa. Viestintäverkkojen tilannekuvahanke on edennyt vuoden 2012 ai- kana ja tarkemmat etenemistavoitteet on sisällytetty tulossopimukseen 2013 2015. Tavoite tullaan viraston arvioin mukaan myös saavuttamaan. 18 Aikaisempina vuosina saavuttamatta jäänyt tavoite viestintäverkkojen ja –palveluiden laadukkaasta ja häiriöttömästä toiminnasta on tuottanut tältä osin parannuksia viraston toimintaan. Suurelta osin tämän tulostavoitteen saavuttaminen on kuitenkin riippuvainen kertomusvuoden sääoloista. Viestintäviraston tulee vuonna 2013 ryhtyä tarvittaviin toimenpiteisiin, jotta kansallisen kyberturvallisuusstrategian mukaisen kyberturvallisuuskeskuk- sen toiminta osana virastoa voitaisiin käynnistää vuoden 2014 alusta. Ministeriö panee tyytyväisyydellä merkille viraston toimenpiteet, joihin se on jo ryhtynyt Valtiontalouden tarkastusviraston tarkastuksen yhteydessä tuli esiin viraston käyttöomaisuuden hallintaan liittyvien puutteiden korjaami- seksi. Toimenpiteet tulee saattaa loppuun vuoden 2013 aikana. Liikenne- ja viestintäministeriö katsoo, että Viestintäviraston tulee kehittää viraston tuottavuuslaskentaa vastaamaan entistä paremmin sen muuttunei- ta tehtäviä. Lisäksi viraston organisaatiota kehitettäessä sisäiseen valvon- taan liittyvien tehtävien joustava jatkuvuus on syytä aina varmentaa. Minis- teriö toteaa tyydytyksellä, että virasto on tältä osin jo ryhtynyt tarvittaviin toimiin. Lisäksi ministeriö toteaa, että viraston tulee laatia kuvaus maksupolitiikan yleisistä periaatteista ja toimittaa se ministeriöön seuraavan maksuasetuk- sen valmistelun yhteydessä. Liikenne- ja viestintäministeriön toimenpiteet tuloksellisuuden parantamiseksi Liikenne- ja viestintäministeriö on sekä viraston johdon tapaamisissa että tulosneuvotteluissa ottanut esille ne tavoitteet, joissa virasto ei ole saavut- tanut sille asetettuja tavoitteita. Tätä menettelyä tullaan edelleen jatkamaan ja sen painopistettä tarvittaessa tarkistamaan. Ministeriö arvioi tarvetta ryhtyä toimenpiteisiin valtion televisio- ja radiora- hastoon tuloutettavien televisiomaksujen jälkiperinnän tehostamiseksi. Tulosohjauksen kehittämistä ja ohjausprosessien selkiyttämistä jatketaan ja tuottavuuden mittaamista kehitetään. Edelleen tavoitteena on kehittää virastojen ja laitosten sekä ministeriön vä- listä kumppanuutta. Pia Viitanen Asunto- ja viestintäministeri Harri Pursiainen Kansliapäällikkö 19 Tiedoksi Asunto- ja viestintäministeri Valtiovarainministeriö Eduskunnan tarkastusvaliokunta Valtiontalouden tarkastusvirasto Valtiokonttori Liikenne- ja viestintäministeriö, viestintäpolitiikan osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, viestinnän peruspalvelut - yksikkö Liikenne- ja viestintäministeriö, yleinen osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, talousyksikkö Tilinpäätöskannanotto 20 LVM/606/01/2013 12.6.2013 Liikenne- ja viestintäministeriö Käyntiosoite Postiosoite Puhelin www.lvm.fi Eteläesplanadi 16 PL 31 (0295) 16001 etunimi.sukunimi@lvm.fi 00100 Helsinki 00023 Valtioneuvosto kirjaamo@lvm.fi Valtion televisio- ja radiorahasto Tilinpäätöskannanotto valtion televisio- ja radiorahaston vuoden 2012 tilinpäätöksestä Liikenne- ja viestintäministeriö antaa perustellun tilinpäätöskannanotton- sa valtion televisio- ja radiorahaston vuoden 2012 tilinpäätöksestä. Kan- nanotto perustuu talousarvioasetuksen 66 i §:n 1 momenttiin. Kannanotto on käsitelty ministeriön johtoryhmissä. Yleistä Tilinpäätös on selkeä. Tilinpäätös on laadittu säännösten mukaisesti ja sen liitteenä olevat tiedot on esitetty valtion talousarviosta annetun ase- tuksen edellyttämällä tavalla. Arvio tuloksellisuudesta, sen kehityksestä ja asetettujen tulostavoitteiden toteutumi- sesta Rahaston käyttösuunnitelmat Valtioneuvosto vahvisti 21.12.2011 rahaston käyttösuunnitelman ajalle 1.1.–30.6.2012, joka korvattiin valtioneuvoston 8.3.2012 vahvistamalla käyttösuunnitelmalla ajalle 1.1.–31.12.2012. Käyttösuunnitelmaa tarkis- tettiin valtioneuvoston päätöksellä 28.11.2012. Tarkistukset johtuivat Yleisradio Oy:n julkisen palvelun rahoituksen uudistamisesta, joka toteu- tettiin vuoden 2013 alusta lukien. Uudistuksella oli vaikutuksia rahaston kertymään jo vuonna 2012, mikä otettiin huomioon käyttösuunnitelmien valmistelussa. Käyttösuunnitelmassa asetettiin euromääräiset tavoitteet televisiomaksukertymälle ja varojen käytölle. Rahastolle ei ole asetettu muita erillisiä rahastoa koskevia tulostavoitteita. Yleisradio Oy:n julkisen palvelun rahoituksen uudistaminen vaikutukset rahastoon Televisiomaksua korotettiin kolmella prosentilla vuoden 2012 alusta, mut- ta maksuvelvollisuuden päättyminen 31.12.2012 vähensi vuoden 2012 te- levisiomaksukertymää, koska televisiomaksut suoritetaan ennakkomak- suna yhden, kolmen, kuuden tai kahdentoista kuukauden jaksoissa. Ker- tymään vaikutti myös televisioilmoitusten määrän aleneminen noin 29 700 ilmoituksella vuoden 2012 aikana. Vastaavasti Yleisradio Oy:lle voitiin osoittaa aiempaa vähemmän varoja julkisen palvelun kustannusten kat- tamiseksi. Lisäksi varauduttiin siihen, että jo maksettuja, vuodelle 2013 kohdistuvia maksuja joudutaan palauttamaan. Palautettavia maksuja syn- tyi, koska laskutuskauden muutokset televisiomaksujen laskutuksessa käytettävään tietojärjestelmään voitiin tehdä vasta sen jälkeen, kun eduskunta oli hyväksynyt uudistuksen edellyttämät lakimuutokset kesä- kuussa 2012. http://www.lvm.fi/ mailto:etunimi.sukunimi@lvm.fi mailto:kirjaamo@lvm.fi 21 Rahaston toiminnan lainmukaisuus Rahaston varojen kerääminen ja hoito on järjestetty valtion televisio- ja radio-toiminnasta annetun lain 3 §:n ja 4 §:n mukaisesti. Rahaston varo- ja on käytetty lain 5 §:ssä määriteltyihin tarkoituksiin. Julkisen palvelun uudistuksesta johtuvasta rahaston tulojen aiempaa al- haisemmasta kertymästä huolimatta rahaston 3 §:n mukainen tarkoitus on toteutunut, eikä muutoksella ollut vaikutusta tarjotun julkisen palvelun laajuuteen. Yleisradio Oy:n liikevaihto vuonna 2012 oli 422,7 miljoonaa euroa. Liikevaihto sisälsi vuonna 2012 kertyneet televisiomaksutulot ra- hastosta sekä vuoden 2011 lopussa yhtiön taseessa olleet jaksotetut tele- visiomaksuennakot. Liiketoiminnan muita tuottoja oli 33,4 miljoonaa eu- roa. Suurin yksittäinen erä on 14,8 miljoonan kertaluonteinen myyntivoit- to yhtiön Tampereen Tohlopin kiinteistön myynnistä Technopolis Oy:lle. Yhtiön tilikauden tulos oli 3,7 miljoonaa euroa voitollinen. Yleisradio Oy oli varautunut rahoitusmuutoksesta johtuvan kassavajeen kattamiseen vie- raalla pääomalla (pitkäaikainen korollinen laina), jonka suuruus oli noin 70 miljoonaa euroa. Vieraan pääoman hoitoon ja takaisinmaksamiseen tarvittavat varat katetaan pitemmällä aikavälillä rahastosta saatavista tuotoista. Rahaston käyttösuunnitelman toteutuminen Televisiomaksujen maksuperusteinen kertymä vuonna 2012 oli 380, mil- joonaa euroa ja se ylitti käyttösuunnitelman tuloarvion 10,2 miljoonalla eurolla. Lain mukaiset maksujen perimisestä ja tarkastuksesta aiheutu- neet kustannukset olivat 9,3 miljoonaa euroa ja ne toteutuivat noin 1,4 miljoonaa arvioitua pienempinä. Liikenne- ja viestintäministeriön käyttöön ja rahaston tilin-tarkastukseen budjetoidut erät toteutuivat hieman arvioi- tua pienempinä. Yleisradio Oy:n toiminnan rahoittamiseen voitiin tilittää 364,0 miljoonaa euroa eli 10,2 miljoonaa euroa arvioitua enemmän. Valtioneuvoston marraskuussa 2013 hyväksymän käyttösuunnitelman tarkistuksen perustelumuistiossa todetaan seuraavaa: ’Ottaen huomioon valtion televisio- ja radiorahastosta annetun lain 1 §:n mukaisen tarkoi- tuksen voidaan vuoden 2012 aikana Yleisradio Oy:lle tulouttaa tällä pää- töksellä vahvistettavassa käyttösuunnitelmassa arvioitua enemmän, jos televisiomaksutuloja kertyy käyttösuunnitelmassa arvioitua enemmän. Tuloutus voi ylittää käyttösuunnitelmassa arvioidun muutoinkin edellyttä- en, että vuonna 2013 tapahtuvat maksupalautukset voidaan toteuttaa, eikä vuonna 2013 rahastosta tapahtuva lain 5 §:n mukainen kustannus- ten kattaminen muutoinkaan vaarannu.’ Vahvistettua suunnitelmaa suu- rempi tuloutus on perusteltua, koska se vähensi Yleisradio Oy:n tarvetta toiminnan rahoitukseen vieraalla pääomalla siirtymäkauden aikana. Rahaston varojen kertymä ja käyttö Vuonna 2012 rahaston suoriteperusteinen kertymä oli 333,8 miljoonaa euroa, mikä on noin 134,4 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2011. Tulot koostuivat kokonaisuudessaan televisiomaksuista, jotka las- kutettiin ja kirjattiin tuotoiksi vuonna 2012. Kertymää pienensi aiemmas- ta se, että heinäkuusta lähtien kaikkien televisiomaksujen laskutuskaudet 22 päättyivät 31.12.2012. Vuoden 2011 lopussa rahaston taseessa oleva saatavakanta oli 60,4 miljoonaa euroa ja vuoden 2012 tilinpäätöksessä huomattavasti pienempi eli 18,2 miljoonaa euroa. Vuoden 2011 lopun suuresta saatavakannasta johtuen vuonna 2012 maksuperusteinen tulo- kertymä (380,0 miljoonaa euroa) oli huomattavasti suurempi kuin suori- teperusteinen kertymä (333,8 miljoonaa euroa). Kassavirtaa kertyi sekä vuonna 2011 että vuonna 2012 laskutetuista tuloista. Edellä kuvatusta johtuen tilikauden tulos muodostui alijäämäiseksi. Vuonna 2012 rahaston varoja on käytetty Yleisradio Oy:n toiminnan ra- hoittamiseen 364,0 miljoonaa euroa, mikä on 93,0 miljoonaa euroa edel- lisvuotista vähemmän. Yleisradio Oy maksaa saamistaan varoista arvon- lisäveron (9 %). Vaikutuksia Yleisradio Oy:n julkisen palvelun toimintaan on kuvattu edellä kohdassa Rahaston toiminnan lainmukaisuus. Rahaston toiminnan kulut vuonna 2012 olivat 9,5 miljoonaa euroa. Sum- ma muodostui palvelujen ostomenoista eli Viestintäviraston kulut rahas- toon kerättävien maksujen perimisestä ja tarkastuksesta sekä liikenne- ja viestintäministeriön käyttöön osoitetusta määrärahasta. Toiminnan kulut olivat 0,4 miljoonaa pienemmät edelliseen vuoteen verrattuna. Vuoden 2012 lopussa seuraavalle vuodelle siirtyneiden varojen määräksi muodostuu 14,4 miljoonaa euroa. Summa sisältää rahaston jakamatto- mat varat (8,5 miljoonaa euroa) ja palautettavista televisiomaksuista koostuvat lyhytaikaiset velat (5,9 miljoonaa euroa). Rahaston jakamattomista varoista tullaan jatkossa kattamaan valtion te- levisio- ja radiorahastosta annetun lain vuoden 2013 alusta muutetun 5 §:n mukaisiin menoihin eli Viestintäviraston rahaston hallinnoinnista ai- heutuvat kustannukset sekä Yleisradio Oy:stä annetun lain 6 a §:n mu- kaisten ennakkoarviointien toteuttamisesta aiheutuvat menot. Esimerkiksi vuonna 2013 Viestintäviraston menoiksi on arvioitu 3,4 miljoonaa euroa ja vuonna 2014 noin 0,8 miljoonaa euroa. Ennakkoarviointeihin arvioi- daan käytettävän vuosittain noin 50 000 euroa. Televisiomaksujen palautuksista valtaosa pystytään palauttamaan televi- siomaksuasiakkaille vuoden 2013 alkupuoliskolla. Vuoden 2012 lopussa rahaston saatavakannassa arvioidaan vuonna 2013 kertyvän tuloja noin 9,0 miljoonaa euroa. Televisiomaksujen palautuksia ja saatavien perintää jatketaan valtion televisio- ja radiorahaston muuttamisesta annetun lain (475/2012) siirtymäsäännösten mukaan vuoden 2017 loppuun. Rahaston hallinnointi Viestintävirastossa Valtion televisio- ja radiorahastolla ei ole omaa organisaatioita, henkilöstä tai omaisuutta. Rahaston hallinnoinnista vastaa Viestintävirasto. Liikenne- ja viestintäministeriön ja Viestintäviraston tulossopimuksessa mainittujen, rahaston hallinnoinnin seuranta- ja raportointikohteiden osalta ministeriö viittaa Viestintäviraston tilinpäätöksestä antamaansa kannanottoon. 23 Arvio tilinpäätösanalyysistä Televisio- ja radiorahaston tilinpäätösanalyysi on selkeä. Tilintarkastus- kertomuksen perusteella tilinpäätöslaskelmat on laadittu ohjeistuksen mukaisesti. Rahastosta on maksettu vuonna 2012 10,2 milj. euroa käyt- tösuunnitelmassa arvioitua enemmän Yleisradio Oy:lle. Tähän liittyen ti- lintarkastajat kiinnittivät huomiota perustelujen riittävyyteen. Lisäksi ti- linpäätösinformaatioon vuosien väliseen vertailtavuuteen tulee kiinnittää huomiota. Arvio rahaston sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausumasta Rahaston hallinnoinnista vastaa Viestintävirasto ja näin ollen rahaston si- säisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslauselma perustuu Viestintäviras- ton sisäisen valvonnan periaatteisiin. Viestintävirasto on arvioinut sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa valtioneuvoston asettaman sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan neuvot- telukunnan laatiman suppean arviointikehikon mukaisesti. Arviointikehik- ko käsiteltiin ja sen tulokset vahvistettiin viraston johtoryhmässä. Lausumassa on esitetty sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta suori- tetun arvioinnin keskeiset tulokset. Lausumassa on myös esitetty viraston toimenpiteet sisäisen valvonnan kehittämiseksi rahaston hallinnoinnin osalta. Ministeriö pitää valtion televisio- ja radiorahaston sisäisen val- vonnan arviointia pääosin riittävänä ja toimenpidemäärittelyitä onnistu- neina. Edellisessä tilinpäätöksessä mainittujen riskialueiden tilanneana- lyysin esittäminen olisi myös perusteltua. Virasto on itse taloussäännössään korostanut, että sisäinen valvonta on osa Viestintäviraston johtamista ja että sen koko johto on vastuussa val- vontaprosesseista. Samoin viraston riskienhallinta on osa viraston toimin- nan ohjausjärjestelmää ja viraston johtamista. Ministeriö katsoo, että vi- rasto on linjannut sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan roolin onnis- tuneesti. Toimenpiteet, joihin viraston on tarpeen ryhtyä tuloksellisuuden parantamiseksi Liikenne- ja viestintäministeriön vuoden 2011 tilinpäätöskannanotossa edellyttämät televisiomaksujärjestelmän alasajoon liittyvät toimet on to- teutettu ja siirtyminen uuteen rahoitusjärjestelmään on sujunut moitteet- tomasti. Liikenne- ja viestintäministeriö katsoo, että Viestintäviraston tulee ryhtyä seuraaviin toimiin valtion televisio- ja radiorahaston toiminnan kehittämi- seksi: 1. Valtion televisio- ja radiorahaston televisiomaksujen maksuker- tymästä ja rahaston varojen käytöstä tulee raportoida ministeriölle puolivuosittain. Rahaston hallinnointia koskevat asiat voidaan käsi- tellä ministeriön ja viraston tulosneuvottelun yhteydessä. 24 2. Viestintäviraston tulee arvioida toimia, jolla televisiomaksujen pa- lautuksen ja jälkiperinnän kustannukset voidaan minimoida. Liikenne- ja viestintäministeriön toimenpiteet tuloksellisuuden parantamiseksi Liikenne- ja viestintäministeriö ryhtyy seuraaviin toimiin valtion televisio- ja radiorahaston toiminnan kehittämiseksi: 1. Ministeriö tekee vuosittain esityksen valtion talousarvioesitykseen uuden määrärahamomentin, jolla valtion talousarviosta siirretään valtion televisio- ja radiorahastosta annetun lain muuttamisesta an- netussa laissa säädetty määrä rahastoon julkisen palvelun rahoitta- miseksi. 2. Ministeriö pyrkii siihen, että päätös varojen siirtämisestä valtion talousarviosta valtion televisio- ja radiorahastoon voitaisiin tehdä hyvissä ajoin ennen tilikauden 2013 alkamista. 3. Ministeriö arvioi tarvetta ja ryhtyy tarvittaessa toimenpiteisiin valtion televisio- ja radiorahastoon tuloutettavien televisiomaksujen jälkiperinnän tehostamiseksi. Pia Viitanen Asunto- ja viestintäministeri Harri Pursiainen Kansliapäällikkö Tiedoksi Asunto- ja viestintäministeri Valtiovarainministeriö Eduskunnan tarkastusvaliokunta Valtiontalouden tarkastusvirasto Valtiokonttori Liikenne- ja viestintäministeriö, viestintäpolitiikan osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, viestinnän peruspalvelut Liikenne- ja viestintäministeriö, yleinen osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, talousyksikkö Tilinpäätöskannanotto 25 LVM/606/01/2013 12.6.2013 Liikenne- ja viestintäministeriö Käyntiosoite Postiosoite Puhelin www.lvm.fi Eteläesplanadi 16 PL 31 (0295) 16001 etunimi.sukunimi@lvm.fi 00100 Helsinki 00023 Valtioneuvosto kirjaamo@lvm.fi Ilmatieteen laitos Tilinpäätöskannanotto Ilmatieteen laitoksen vuoden 2012 tilinpäätök- sestä Liikenne- ja viestintäministeriö antaa perustellun tilinpäätöskannanotton- sa Ilmatieteen laitoksen vuoden 2012 tilinpäätöksestä. Kannanotto perus- tuu talousarvioasetuksen 66 i §:n 1 momenttiin. Kannanotto on käsitelty ministeriön johtoryhmissä. Yleistä Ilmatieteen laitoksen tilinpäätös on selkeä ja se on laadittu valtion talous- arviosta annetun asetuksen ja säännösten edellyttämällä tavalla. Tulok- sellisuuden raportointi on ollut asianmukaista ja riittävää. Valtiontalouden tarkastusvirastolla ei ole ollut 23.4.2013 annetussa tilin- tarkastuskertomuksessa huomauttavaa tilinpäätökseen. Tilintarkastajan vuosiyhteenvedossa on kolme suositusta Ilmatieteen laitoksen maksulli- sen toiminnan sisäisen valvonnan kehittämiseksi. Arvio tuloksellisuudesta, sen kehityksestä ja asetettujen tulostavoitteiden toteutumi- sesta Ilmatieteen laitoksen visiona on olla ilmakehä- ja meriosaamisen kansain- välinen edelläkävijä, joka toimii suomalaisen yhteiskunnan turvallisuuden ja menestymisen takaamiseksi. Ilmatieteen laitos on palvelu- ja tutkimuslaitos, joka tuottaa yleisen tur- vallisuuden ja elinkeinoelämän toimintaedellytysten kannalta tärkeitä sää-, meri- ja ilmastopalveluja. Laitos tuottaa laadukasta havainto- ja tutkimustietoa ilmakehästä ja meristä. Tämän osaamisensa laitos yhdis- tää palveluiksi, joita se tuottaa tehokkaasti yleisen turvallisuuden edistä- miseksi sekä ihmisten ja ympäristön hyvinvoinnin lisäämiseksi. Ilmatieteen laitoksen ympärivuorokautinen toiminta tukee viranomaisten, yritysten ja kansalaisten toimintaa myös silloin, kun sää, meri ja luonto tuovat eteen erityishaasteita. Tulossopimuksessa on määritelty Ilmatieteen laitoksen rooli hallinnonalan yhteiskunnallisten vaikuttavuustavoitteiden saavuttamisessa. Laitos tuot- taa tietoa ja palveluja liikenneturvallisuuden ja muiden yhteiskunnan elin- tärkeiden toimintojen turvallisuuden tarpeita varten sekä toimii johtavana asiantuntijana ilmastonmuutoksen hillintään ja siihen sopeutumiseen liit- tyvissä kysymyksissä. Lisäksi Ilmatieteen laitos osallistuu myös useille muille hallinnonaloille asetettujen tavoitteiden toteuttamiseen. http://www.lvm.fi/ mailto:etunimi.sukunimi@lvm.fi mailto:kirjaamo@lvm.fi 26 Liikenne- ja viestintäministeriön ja Ilmatieteen laitoksen välisessä moni- vuotisessa tulossopimuksessa vuosille 2012 2015 määritellään tavoitteet yhteiskunnallisten vaikuttavuustavoitteiden saavuttamiseksi. Toiminnan painopistealueita ovat sää ja turvallisuus: yhteiskunnan sääherkkyyteen reagoiminen, ilmastonmuutos ja yhteiskunta: tuotetaan tietoa päätöksen- teon tueksi, Itämeri ja arktiset alueet: lisääntyneisiin ympäristöriskeihin vastaaminen palveluja kehittämällä, liikenne ja energia: älyliikenteen edistäminen, sekä inhimillisen pääoman kehittäminen. Ilmatieteen laitos on toimillaan edistänyt hallitusohjelman toimeenpanoa sekä liikenne- ja viestintäministeriön hallinnonalan yhteiskunnallisten vai- kuttavuustavoitteiden saavuttamista. Näiden tavoitteiden toteuttamiseksi Ilmatieteen laitos on mm. toiminut valtakunnallisesti merkittävänä edellä- kävijänä julkisin varoin tuotettujen tietovarantojen avaamisessa kansa- laisten ja yritysten käyttöön. Tämä kehittämistyö jatkuu edelleen. Ilma- tieteen laitos on myös valtakunnallisesti keskeinen toimija mm. säähän ja turvallisuuteen, ilmaston muutokseen ja Itämeren tutkimukseen liittyvissä kysymyksissä. Tulostavoitteiden toteutuminen Ilmatieteen laitos saavutti tulossopimuksessa sille asetut tavoitteet hyvin lähes kaikilla osa-alueilla. Laitoksen tuloksissa saavutettiin vuonna 2012 useita kaikkien aikojen ennätyksiä. Useiden mittareiden osalta kehityksen suunta on nouseva, tai laitos keskittyy jo saavutetun korkean tavoiteta- son ylläpitämiseen. Ilmatieteen laitoksen sääennusteiden osuvuus on ollut viime vuosien ta- voin kiitettävää. Useiden mittareiden, kuten lämpötila- ja tuuliennustei- den osuvuuden, osalta saavutettiin kaikkien aikojen ennätyksiä. IT- ja havaintojärjestelmien toimivuus oli erittäin korkealla tasolla. Ilmatieteen laitoksen www-sivut ovat valtionhallinnon ylivoimaisesti suo- situimmat. Sivuilla tehtiin kaikkien aikojen kävijäennätys heinäkuun uk- kosmyrskyjen aikaan. Ministeriö pitää tärkeänä luotettavan ja viran- omaisvastuulla tuotetun sää-, turvallisuus- ja tutkimustiedon pitämistä kansalaisten ja yritysten saatavilla sähköisesti Ilmatieteen laitoksen omil- la nettisivuilla, erilaisina mobiili- jne. sovelluksina sekä edelleen hyödyn- nettävissä olevana tietovarantona. Ilmatieteen laitoksen koko yhteiskuntaa laajalti koskettavan ja hyvin poikkihallinnollisen toiminnan luonteen johdosta ministeriö pitää erittäin myönteisenä asiana laitoksen huomattavan korkeaa asiakastyytyväisyy- den ja sidosryhmätyytyväisyyden tasoa. Jatkossa laitoksen haasteena on ylläpitää asiakkaiden ja sidosryhmien korkea tyytyväisyyden taso ja ke- hittää sitä edelleen mielekkäällä ja kustannustehokkaalla tavalla. Toiminnallista tehokkuutta mittaavat tulostavoitteet liiketaloudellisten ja yhteisrahoitteisten suoritteiden kustannusvastaavuudesta ylittyivät mer- kittävästi. Ulkopuolisen rahoituksen osuus oli 65 % yhteisrahoitteisen tut- kimustoiminnan kokonaiskustannuksista tavoitteen ollessa 50 %. Ministe- riö pitää osuutta korkeana, joskin se on selvä osoitus laitoksen kilpailuky- vystä tutkimusrahoitusta hankittaessa ja laitoksen tekemän tutkimustyön 27 asiakaslähtöisyydestä ja korkeasta laadusta. Ministeriö on pitänyt noin 50 % osuutta suosituksena, koska korkean ulkopuolisen rahoitusosuuden riskinä on sen alkavan suunnata laitoksen toimintaa pois tulossopimuksen mukaisilta painopistealueilta ja tavoitteista. Liikenne- ja viestintäministe- riö seuraa rahoitussuhteen kehittymistä. Asian arviointiin vaikuttaa myös vireillä oleva valtionhallinnon tutkimuslaitosuudistus ja sen vaikutukset Ilmatieteen laitokselle valtion talousarviossa myönnettävään tutkimusra- hoitukseen. Työn tuottavuuden kehittyminen ja kokonaistuottavuuden kehittyminen jäivät selkeästi alle tulostavoitteen, ja mittariarvot heikkenivät edelleen vuodesta 2011. Toiminnalliseen tehokkuuteen liittyvän tiedon oikeellisuu- teen ja riittävyyteen tulee edelleen kiinnittää huomiota. Työn tuottavuu- den ja kokonaistuottavuuden kehittymisen keskeisiä indikaattoreja tulisi selkeyttää siten, että ne soveltuisivat paremmin laitoksen toiminnan luon- teeseen ja kuvaisivat aidommin laitoksen tuottavuuskehitystä. Nykyiset mittarit eivät esimerkiksi huomioi palvelutuotteiden laadun ja vaikutta- vuuden paranemista, kykyä lisätä kilpailtua tutkimusrahoitusta tai pitkän tähtäimen yhteiskunnallisia hyötyjä tuottavia merkittäviä investointeja. Mittareiden kehittämistyötä tulee jatkaa yhteistyössä liikenne- ja viestin- täministeriön kanssa. Ilmatieteen laitoksen työtyytyväisyysindeksi saavutti uuden ennätyksen 3,74. Ministeriö pitää saavutusta erinomaisena, etenkin kun vireillä oleva valtionhallinnon tutkimuslaitosuudistus ja suunniteltu valtion IT- toimintojen keskittäminen ovat työllistäneet Ilmatieteen laitoksen johtoa merkittävästi ja aiheuttaneet hämmennystä henkilöstössä laitoksen toi- minnan jatkuvuudesta, tutkimusrahoituksen tulevaisuudesta ja toiminnan kannalta kriittisen infrastruktuurin tulevaisuudesta. Molempien hankkei- den valmistelu on edelleen kesken. Seurattavat mittarit Ilmatieteen laitos ja liikenne- ja viestintäministeriö ovat viime vuosina kehittäneet yhteistyössä tulossopimuksen mittareita. Monivuotisen tulos- sopimuksen käyttöönoton yhteydessä osa mittareista uudistettiin. Tätä kehittämistyötä tulee jatkaa edelleen. Osassa mittareita on jo saavutettu tulevien vuosien tavoitetasoja, joten mittareiden haasteellisuutta tuloksellisuuden parantamiseksi on perustel- tua tarkastella niiden vaativuutta lisäävään suuntaan. Joidenkin mittarei- den osalta tulee kuitenkin huomioida, että saavutettua tasoa korkeampia tuloksia ei ole realistista edellyttää, jolloin tavoitteiden asettamisessa on perusteltua keskittyä jo saavutetun korkean tason ylläpitämiseen. Arvio tilinpäätösanalyysistä Ministeriö on arvioinut viraston tilinpäätösanalyysiä. Arvioinnissa on otet- tu huomioon tilintarkastajan näkemykset. Ministeriö kiinnittää jatkossa huomiota vain oleellisempiin ja merkittävämpiin asioihin. Tilinpäätöslaskelmat on säännösten mukaisesti ja niiden liitteenä esitetyt tiedot on esitetty valtion talousarviosta annetun asetuksen edellyttämällä 28 tavalla. Tilinpäätösanalyysi on esitetty valtion talousarviosta annetun ase- tuksen mukaisesti. Tilinpäätös on laadittu selkeästi ja tavoitteet on rapor- toitu ja analysoitu pääsääntöisesti hyvin. Tilinpäätöksen sanallinen analy- sointi on esimerkillisen hyvää helpottaen numeroiden tulkintaa. Valtiontalouden tarkastusvirasto on suositellut, että Ilmatieteen laitos sel- vittää, voidaanko vain osalle julkisoikeudellisten suoritteiden asiakkaista hyvittää suorituksia jälkikäteen (ns. ylijäämätasaus). Valtiontalouden tarkastusvirasto on edelleen suositellut, että Ilmatieteen laitos tarkistaa maksullisen toiminnan osalta taloussäännön kuvauksia tu- lojen käsittelystä erityisesti laitoksen ja palvelukeskuksen työnjaon osal- ta. Lisäksi maksullisen toiminnan laskujen arvonlisäveromerkinnät tulisi tarkistaa vastaamaan suoritteen arvonlisäverottomuuden perustetta. Sää- ja tutkatietojen sekä lentokenttähavaintojen muuttuminen maksut- tomaksi vaikuttaa tuotteiden hinnoitteluun. Maksuasetuksen päivityksen yhteydessä syksyllä 2013 Ilmatieteen laitoksen tulee tarkistaa hinnoitte- lunsa perusteet. Laitoksen tulee laatia maksuasetuksen päivityksen yh- teydessä ehdotus laitoksen maksupolitiikan yleisiksi periaatteiksi. Arvio laitoksen sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausumasta Ilmatieteen laitos on käyttänyt valtiovarainministeriön controller –toiminnon suositusten mukaista COSO ERM –viitekehystä arvioidessaan laitoksen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa. Lausuma sisältää tietoja vuoden 2012 tehdyistä toimenpiteistä. Ministeriö toteaa, että arvi- ointilausumassa olisi hyvä esittää tehdyn arvioinnin keskeiset tulokset ja niihin liittyvät kehittämistoimenpiteet tulevana vuotena sekä niiden seu- ranta. Valtiontalouden tarkastusviraston tarkastuksissa ei ole tullut sisäisen val- vonnan osalta esiin olennaista huomautettavaa. Toimenpiteet, joihin laitoksen on tarpeen ryhtyä tuloksellisuuden parantamiseksi Tulostavoitteiden ja –mittareiden kehittämistyötä tulee edelleen jatkaa yhteistyössä ministeriön kanssa. Ilmatieteen laitos on sopinut eräiden asiakkaidensa palvelusopimuksissa julkisoikeudellisten suoritteiden ylijäämätasauksesta. Tilintarkastajan vuosiyhteenvedossa olevan suosituksen mukaisesti laitoksen tulee selvit- tää, voidaanko sopimuksen perusteella vain osalle julkisoikeudellisten suoritteiden asiakkaista hyvittää maksullisia suorituksia jälkikäteen, sekä tarvittaessa ryhtyä selvityksen edellyttämiin toimenpiteisiin. Ministeriö kehottaa Ilmatieteen laitosta ottamaan huomioon Valtiontalou- den tarkastusviraston tarkastuksen vuosiraportista ilmenevät suositukset ja toimittamaan ministeriölle selvityksen niistä puolivuosiraportoinnin yh- teydessä. 29 Liikenne- ja viestintäministeriön toimenpiteet tuloksellisuuden parantamiseksi Tulosohjauksen kehittämistä ja ohjausprosessien selkiyttämistä jatketaan ja tuottavuuden mittaamista kehitetään. Edelleen tavoitteena on kehittää virastojen ja laitosten sekä ministeriön välistä kumppanuutta. Merja Kyllönen Liikenneministeri Harri Pursiainen Kansliapäällikkö Tiedoksi Liikenneministeri Valtiovarainministeriö Eduskunnan tarkastusvaliokunta Valtiontalouden tarkastusvirasto Valtiokonttori Liikenne- ja viestintäministeriö, yleinen osasto Liikenne- ja viestintäministeriö, kehittämisyksikkö Liikenne- ja viestintäministeriö, talousyksikkö